РУсскоязычный Архив Электронных СТатей периодических изданий
Финансы и кредит/2016/№ 14/

ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ КАК КАТЕГОРИЯ НАУЧНОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

Предмет. В статье отмечается, что финансовый мониторинг – новое явление в международной и российской практике, возникшее в связи с созданием системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. С научной точки зрения данное явление исследовано в недостаточной мере, отсутствуют научные подходы к толкованию финансового мониторинга как научной категории. Поэтому актуальным становится рассмотрение финансового мониторинга как категории финансовой науки, исходя из сущности опосредуемых им отношений.

Авторы
Тэги
Тематические рубрики
Предметные рубрики
В этом же номере:
Резюме по документу**
2015 Одобрена 29.02.2016 УДК 336.1 JEL: G28 Ключевые слова: финансовая наука, государственный финансовый контроль, внутренний контроль, противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма Аннотация Предмет. <...> В статье отмечается, что финансовый мониторинг – новое явление в международной и российской практике, возникшее в связи с созданием системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. <...> С научной точки зрения данное явление исследовано в недостаточной мере, отсутствуют научные подходы к толкованию финансового мониторинга как научной категории. <...> Поэтому актуальным становится рассмотрение финансового мониторинга как категории финансовой науки, исходя из сущности опосредуемых им отношений. <...> Исследование законодательной базы в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; изучение научной литературы по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по финансовому мониторингу; анализ существующих подходов к раскрытию сущности финансового мониторинга; формулировка и обоснование авторской точки зрения по данному вопросу. <...> Дано и обосновано авторское определение понятия «финансовый мониторинг» как научной категории финансов через отношения между уполномоченными государственными органами и субъектами, осуществляющими денежные операции, по поводу установления правомерности источников денежных средств, их движения и использования, соответствия действующему законодательству в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. <...> Издательский дом ФИНАНСЫ и КРЕДИТ, 2015 В современных условиях, когда значительно активизировался международный терроризм, противодействие отмыванию (легализации) преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) является чрезвычайно <...>
** - вычисляется автоматически, возможны погрешности

Похожие документы: