ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ КАК КАТЕГОРИЯ НАУЧНОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

финансовая наука государственный финансовый контроль внутренний контроль противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма

СТОЛКНОВЕНИЕ ТЕОРИЙ БЮДЖЕТНОГО СУБСИДИРОВАНИЯ, ПЛАТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УСЛУГ И ФИСКАЛЬНОЙ МОНОПОЛИИ (НА ПРИМЕРЕ МОСКОВСКОГО МЕТРОПОЛИТЕНА И В КОНТЕКСТЕ МИРОВОГО ОПЫТА), ИНСТИТУТ КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ: ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ, ...

2015 Одобрена 29.02.2016 УДК 336.1 JEL: G28 Ключевые слова: финансовая наука, государственный финансовый контроль, внутренний контроль, противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма Аннотация Предмет. <...> В статье отмечается, что финансовый мониторинг – новое явление в международной и российской практике, возникшее в связи с созданием системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. <...> С научной точки зрения данное явление исследовано в недостаточной мере, отсутствуют научные подходы к толкованию финансового мониторинга как научной категории. <...> Поэтому актуальным становится рассмотрение финансового мониторинга как категории финансовой науки, исходя из сущности опосредуемых им отношений. <...> Исследование законодательной базы в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; изучение научной литературы по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по финансовому мониторингу; анализ существующих подходов к раскрытию сущности финансового мониторинга; формулировка и обоснование авторской точки зрения по данному вопросу. <...> Дано и обосновано авторское определение понятия «финансовый мониторинг» как научной категории финансов через отношения между уполномоченными государственными органами и субъектами, осуществляющими денежные операции, по поводу установления правомерности источников денежных средств, их движения и использования, соответствия действующему законодательству в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. <...> Издательский дом ФИНАНСЫ и КРЕДИТ, 2015 В современных условиях, когда значительно активизировался международный терроризм, противодействие отмыванию (легализации) преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) является чрезвычайно <...>

• Похожие документы из РУАЭСТ
• |
• Похожие документы из Руконт