РУАЭСТ (RUAEST)
СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЕ: ПРИМЕНЕНИЕ К АНАЛИЗУ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ РОССИЙСКИМИ И ЗАРУБЕЖНЫМИ БАНКАМИ
Эксперты Всемирного экономического форума в докладе «Глобальные риски – 2014» обозначили основной глобальный экономический риск в ближайшие несколько лет, связанный с финансовыми кризисами и новыми экономическими потрясениями. В докладе «Устойчивый динамизм – 2013» основное внимание было уделено риску банкротства системообразующих финансово-кредитных институтов. В 2014 г. австралийский саммит «Большой двадцатки», объединяющей крупнейшие экономики мира, также был посвящен стабилизации глобальной банковской системы. Очевидно мировую научную, финансово-экономическую и политическую общественность волнуют вопросы, связанные с устойчивым развитием банковских систем и сглаживанием хронических финансовых дисбалансов. В связи с этим денежно-кредитным институтам необходимо создавать и развивать эффективную систему комплексного анализа рисков внутри самой организации, а надзорным органам различных стран крайне важно выстраивать систему ранней идентификации кризисных явлений. Целью исследования выступает анализ российской и зарубежной практики коммерческих банков по управлению и организации процесса стресс-тестирования. К решаемым задачам следует отнести новую формулировку понятия «стресс-тестирование финансовой устойчивости банковской системы», а также выявление отличительных особенностей российской практики и практики иностранных банков по вопросам управления и организации стресс-тестирования. Предметом исследования являются методические подходы, российская и международная практика по управлению и организации стресс-тестирования. Основой исследования выступают ежегодные отчеты российских и зарубежных банков, а также личные наблюдения автора. Сделан вывод о низком уровне использования результатов стресс-тестов высшим руководством банков, а вовлеченность внутреннего менеджмента в процесс подобного тестирования является крайне редкой и скорее исключительной практикой.